Банковские операции
Банковские операции – это совокупность операций, которые банк может осуществлять. Перечень операций зависит от вида банка и страны.
Различают такие банковские операции:
- активные операции, которые связанные с использованием и размещением банком имеющихся у него собственных, заемных и привлеченных средств
- пассивные операции, которые осуществляются посредством формируют банковских финансовых ресурсов для осуществления активных операций
В свою очередь активные банковские операции разделяют на инвестиционные и кредитные. Кредитные банковские операции - это комплекс связанных с предоставлением клиентам действий для погашением банковских ссуд.
Кредитование предприятий базируется на принципах:
- платности (заемщик возвращает банку не только основную сумму кредита, но и платит дополнительные средства - процент) срочности (кредит в полном объеме с учетом процента должен быть уплачен заемщиком в срок, предусмотренный в кредитном договоре);
- возвратности (заемщик должен вернуть кредит в полном объеме);
- обеспеченности (с целью обеспечения возврата кредита банк принимает дополнительные меры в виде обеспечения займа гарантией, залогом, поручительством) целевого назначения (четкое определение со стороны заемщика и банка цели, на которую будут использованы кредитные средства).
Банковское кредитование предприятий базируется на использовании таких ссудных счетов:
- простой (активный счет, все действия по погашению и выдаче кредита, на котором оформляются соответствующими документами клиента или банка - распоряжением кредитного отдела банка операционному отделу платежным поручением);
- специальный (форма учета ссуд до востребования применяется в отдельных случаях, в частности, при кредитовании под залог векселей); контокоррентным (текущий счет с овердрафтом).
Инвестиционные банковские операции - комплекс мероприятий, связанных с заключением средств в ценные бумаги предприятий (коллективных, государственных) на относительно длительный период.
К пассивным банковским операциям относятся связанные с формированием собственных ресурсов или банковского капитала (уставного, добавочного, резервного, специального, а также прибыли) связанные с формированием привлеченных средств банка операции (средств на депозитных, текущих и других счетах банковских клиентов). Банки привлекают денежные средства путем расширения депозитных операций, по результатам которых образуется депозитный портфель банка.
Банки могут выполнять следующие операции:
- оказание консультационных услуг;
- размещение и привлечение кредитов денежных вкладов и (депозитов);
- ведение счетов клиентов;
- финансирование капитальных вложений по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств;
- выпуск ценных бумаг и платежных документов (аккредитивов, чеков, акций, векселей, облигаций), их покупка, продажа, хранение, других операции с ними выдача гарантий и поручительств, а также других обязательств за третьих лиц, предусматривающих исполнение их в денежной форме;
- осуществление кассового обслуживания и расчетов по поручению клиентов;
- приобретение права требования по оказанию услуг и поставке товаров, принятие риска выполнения и инкассация указанных требований (факторинг);
- операции с валютой и монетарными металлами;
- приобретение за собственные деньги средств производства для передачи их в аренду (лизинг);
- размещение и привлечение драгметаллов на счета и вклады в другие операции с этими ценностями в соответствии с международной банковской практикой;
- доверительные операции (размещение и привлечение средств, управление ценными бумагами) по поручению клиентов;
Расширение ресурсной базы привело к развитию активных банковских операций. Основная масса кредитов сегодня предоставляется на кредитование текущей деятельности. Основными субъектами кредитования предприятия коллективной формы собственности (74%); частные фирмы составляют 12,3%; государственные предприятия - 11,4%. Портфель ценных бумаг банков не превышает 7-10% активов и характеризуется незначительной доходностью. Положительно сдвиги в структуре кредитных портфелей, рост удельного веса кредитов на инвестиционную деятельность, заинтересованность в которых со стороны ФП (через переход к стандартам НПП) очень высока.
^Наверх