Банковская система
Банковская система представляет собой ассоциацию или совокупность банков, кредитных учреждений, институтов, а также структурных механизмов, которые действуют в рамках единого финансово-кредитного общегосударственного механизма. Другими словами, банковская система представляет собой экономическую специфическую и организационно-правовая структуру, которая обеспечивает функционирование как денежного рынка, так и экономики в целом. Банки - это экономически самостоятельные юридические лица и полностью не зависят от распределительных и исполнительных органов государственной власти в решении вопросов, связанных с их деятельностью. Банковская система должна выполнять следующие функции:
- Трансформационная, регулирования денежной массы и создание платежных средств, обеспечение устойчивости денежного рынка и банковской деятельности. Трансформационная функция обусловлена посреднической миссией банков. Мобилизуя свободные денежные средства одних рыночных субъектов и передавая их разными способами другим, банки обладают возможностью изменять финансовые риски и размер денежных капиталов.
- Функция создания денег и регулирование денежной массы состоит в том, что банковская система оперативно меняет массу денег в обращении, корректируя ее в соответствии с изменением спроса на деньги. Это - главная функция банковской системы. В ее реализации участвуют практически все звенья системы. Данная функция касается всех направлений банковской деятельности, в том числе и кредитной.
- Функция обеспечения устойчивости денежного рынка и банков связана с чрезвычайно высокой рискованностью самой банковской деятельности.
Банки несут повышенную угрозу провоцирования общеэкономического кризиса, дестабилизации собственной деятельности, нарушение всего денежного рынка. Различают: централизованную одноуровневую банковскую систему (такой была банковская система в СССР, состоящая из Государственного, Строительного и Внешнеторгового банков и совокупности сберегательных касс); децентрализованную (банковская система США, которую возглавляют 12 резервных банков); двухуровневую банковскую систему (состоит из центробанка и коммерческих банков).
В большинстве развитых стран действует двухуровневая банковская система, когда на первом уровне находится центробанк. На него возлагается ответственность за решение макроэкономических задач в денежно-кредитной сфере, прежде всего, обеспечения устойчивости функционирования всей банковской системы и обеспечение устойчивости национальных денег. На втором уровне банковской системы находится остальные банки, которые принято называть коммерческими банками. В зарубежных странах к коммерческим банкам относится лишь часть банков второго уровня. Преимущественно это банки, использующие весь комплекс базовых операций и созданные на акционерной основе. Следует добавить, что кроме коммерческих, в каждой стране выделяют целый спектр других банков - частных, кооперативных, специализированных и т. д.
Целесообразность и эффективность использования заемного капитала фармацевтического, ветеринарного, медицинского предприятия определяется разницей между уровнем общей рентабельности предприятия и средней расчетной ставкой банковского процента. Вследствие того, что уровень рентабельности на большинстве медико-ветеринарных предприятий недостаточно высок, практика привлечения заемного капитала предприятиями данной отрасли на данном этапе недостаточно развита.
^Наверх